நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (Financial Action Task Force (FATF)) இந்தியாவிற்கான பரஸ்பர மதிப்பீட்டு அறிக்கையை வெளியிட்டது. இந்த அறிக்கை, பணமோசடி எதிர்ப்பு (anti-money laundering) மற்றும் பயங்கரவாத எதிர்ப்பு நிதியுதவி (counter-terrorism financing) பரிந்துரைகளுக்கு இணங்குவதற்கான "சீரான தொடர்கண்காணிப்பு" குழுவில் இந்தியா இருப்பதாக வகைப்படுத்தியுள்ளது.
எவ்வாறாயினும், பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி வழக்குகளில் வழக்குகளை வலுப்படுத்த வேண்டியதன் அவசியம், பயங்கரவாத துஷ்பிரயோகத்திலிருந்து இலாப நோக்கற்ற துறையைப் பாதுகாத்தல் மற்றும் தடுப்பு நடவடிக்கைகளின் மேற்பார்வை மற்றும் செயல்படுத்தலை மேம்படுத்துதல் உள்ளிட்ட முன்னேற்றத்திற்கான பல பகுதிகளை இது எடுத்துக்காட்டுகிறது.
1. இந்த ஆண்டு மதிப்பீட்டு அறிக்கைக்கு முன்னர், நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (FATF) ஜூன் 2010-ஆம் ஆண்டில் இந்தியாவுக்கான மதிப்பீட்டை மேற்கொண்டது. இந்தியா பின்னர் "சீரான தொடர்கண்காணிப்பு" பிரிவில் வைக்கப்பட்டது. இருப்பினும், ஜூன் 2013-ம் ஆண்டின் பின்தொடர்தல் அறிக்கைக்குப் பிறகு இந்தியா இந்தப் பிரிவில் இருந்து நீக்கப்பட்டது. FATF கடந்த ஆண்டு நவம்பரில் இந்தியாவின் நிகழ்நேர மதிப்பீட்டை நடத்தியது. இந்த மதிப்பீடு ஜூன் 2024-ம் ஆண்டில் கூடிய முழுமையான அமர்வில் விவாதிக்கப்பட்டது.
2. "சீரான தொடர்கண்காணிப்பு" (regular follow-up) மதிப்பீட்டை இந்தியா நேர்மறையாகப் பார்க்கிறது. தற்போது, மற்ற நான்கு G20 நாடுகள் மட்டுமே இந்த மதிப்பீட்டைப் பகிர்ந்து கொள்கின்றன. இதில், இங்கிலாந்து, பிரான்ஸ், இத்தாலி மற்றும் ரஷ்யா போன்ற நாடுகள் ஆகும். பிப்ரவரி 2023-ஆம் ஆண்டில் ரஷ்யா FATF-லிருந்து இடைநீக்கம் செய்யப்பட்டது.
3. பெரும்பாலான வளரும் நாடுகள் "மேம்படுத்தப்பட்ட தொடர்கண்காணிப்பு" (enhanced follow-up) பிரிவில் உள்ளன. இந்த பிரிவில், ஆண்டுதோறும் அறிக்கைகளை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். மாறாக, "சீரான பின்தொடர்தல்" வகைக்கு மூன்று ஆண்டுகளுக்கு ஒருமுறை மட்டுமே அறிக்கைகளை சமர்ப்பிக்க கட்டாயப்படுத்துகிறது.
4. இந்தியாவில் பணமோசடிக்கான முக்கிய ஆதாரங்கள் உள்ளிருந்து உருவாகின்றன என்று நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (FATF) தனது அறிக்கையில் தெரிவித்துள்ளது. மிக முக்கியமான பயங்கரவாத அச்சுறுத்தல்கள் ஜம்மு & காஷ்மீரிலும் அதைச் சுற்றியும் செயல்படும் இஸ்லாமிய அரசு அல்லது அல்-கொய்தாவுடன் தொடர்புடைய குழுக்களுடன் தொடர்புடையதாகத் தெரிகிறது.
5. இந்தியாவின் மிகப்பெரிய பணமோசடி அச்சுறுத்தல்கள் இணையவழி மோசடி, ஊழல் மற்றும் போதைப்பொருள் கடத்தல் உள்ளிட்ட மோசடிகளுடன் தொடர்புடையவை ஆகும்.
பண மோசடி (Money Laundering)
6. ஐக்கிய நாடுகள் சபையின் கூற்றுப்படி, பணமோசடி என்பது குற்றவியல் வருமானங்களை அவற்றின் சட்டவிரோத பணத்தை முறையானதாக மாற்றும் செயல்முறையாகும். இந்த பணம் ஒரு குற்றவியல் நடவடிக்கையால் உருவாக்கப்பட்டது. ஆனால், முறையான சட்ட மூலத்திலிருந்து வருவதாகத் தோன்றலாம்.
ஐக்கிய நாடுகள் சபையின் வியன்னா 1988-ஆம் ஆண்டு மாநாட்டின் படி, பணமோசடி என்பது சொத்தை மாற்றுவது அல்லது மாற்றுவதை உள்ளடக்கியது. இப்படிச் செய்பவருக்கு அந்தச் சொத்து சட்ட விரோதச் செயல்களால் வருகிறது என்பது தெரியும். சொத்துக்களின் சட்டவிரோத தோற்றத்தை மறைப்பதே இதன் முக்கியக் குறிக்கோளாகும். இந்த நடவடிக்கைகளில் ஈடுபடும் நபர்கள் சட்டரீதியான விளைவுகளை எதிர்கொள்வதைத் தவிர்க்கவும் இது உதவுகிறது.
7. பணமோசடி பொதுவாக சட்ட நிதி அமைப்பில் நிதியை ஒருங்கிணைக்க மூன்று முக்கிய நிலைகளை உள்ளடக்கியது.
(i) பணியமர்த்தல் (Placement) : இந்த நிலை முறையான நிதி அமைப்பில் சட்டவிரோத பணத்தை செலுத்துவதை உள்ளடக்கியது.
(ii) அடுக்குதல் (Layering) : இந்த அமைப்பில் செலுத்தப்படும் பணம் பல்வேறு நடவடிக்கைகள் மற்றும் கணக்கு ஏடுகள் பராமரிப்பு மூலம் பரவி தோற்றத்தின் மூலத்தை மறைக்கிறது.
(iii) ஒருங்கிணைப்பு (Integration) : குற்றவியல் நோக்கங்களுக்காகப் பயன்படுத்துவதற்காக முறையான கணக்கிலிருந்து மாற்றம் செய்யப்பட்ட பணம் திரும்பப் பெறப்படுகிறது. இப்போது, குற்றத்துடன் உண்மையான தொடர்பு துண்டிக்கப்படும் வகையில் பணம் நிதி அமைப்பில் நுழைகிறது. இப்போது பணம் குற்றவாளியால் முறையான பணமாகப் பயன்படுத்தப்படலாம்.
குறிப்பாக, பணமோசடி வழக்குகள் மூன்று நிலைகளைக் கொண்டிருக்க வேண்டிய அவசியமில்லை. மேலும், சில நிலைகள் இணைக்கப்படலாம் அல்லது பல நிலைகள் பல முறை மீண்டும் நிகழலாம்.
ஒரு வருடத்தில் உலகளவில் பணமதிப்பு நீக்கம் செய்யப்பட்ட பணத்தின் அளவு உலகளாவிய மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியில் 2% முதல் 5% வரை இருக்கும் என்று ஐ.நா சபை குறிப்பிடுகிறது. இது தற்போதைய அமெரிக்க டாலர்களில் $800 பில்லியன் முதல் $2 டிரில்லியன் ஆகும். இருப்பினும், பணமோசடி பெரும்பாலும் இரகசியமாக இருப்பதால், பணமோசடி சுழற்சியில் ஈடுபட்டுள்ள மொத்தப் பணத்தை துல்லியமாக மதிப்பிடுவது கடினம்.
(i) சிறு தொகைகளாக பண மோசடி (Smurfing) என்பது ஒரு குற்றவாளி பெரிய அளவிலான பணத்தைப் பல சிறிய வைப்புத்தொகைகளாகப் பிரித்து பெரும்பாலும் பல்வேறு கணக்குகளில் பரவுகின்றன. இந்த முறை கண்டறியப்படுவதைத் தவிர்க்க உதவுகிறது.
(ii) “ஆள்மாறாட்ட பணப் பரிமாற்றம்” (Mules) பணம் கடத்துபவர்கள். அவர்கள் எல்லைகளைத் தாண்டி ஏராளமான பணத்தைப் பதுக்கிக் கொள்கிறார்கள். இந்த பணம், எல்லையைத் தாண்டியவுடன், அவர்கள் அதை வெளிநாட்டுக் கணக்குகளில் முதலீடு செய்கிறார்கள். இந்த வெளிநாட்டு கணக்குகளில் பணமோசடி அமலாக்கம் பெரும்பாலும் குறைவாகவே இருக்கும்.
(iii) பணத்தை சட்டவிரோத மாற்றம் செய்வதற்கான மற்றொரு வழி சூதாட்டம். இந்த நோக்கத்திற்காக குற்றவாளிகள் சூதாட்ட விடுதிகளைப் பயன்படுத்துகின்றனர்.
(iv) ஹவாலா பரிவர்த்தனைகள் பணமோசடியிலும் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.
(v) மாணிக்கம் மற்றும் தங்கம் போன்ற பொருட்களில் முதலீடு செய்யுங்கள். இவற்றை எளிதாக வேறு இடங்களுக்கு மாற்றலாம்.
(vi) ரியல் எஸ்டேட், கார்கள் மற்றும் படகுகள் போன்ற மதிப்புமிக்க சொத்துக்களில் புத்திசாலித்தனமாக முதலீடு செய்தல் மற்றும் விற்பனை செய்தல்.
(vii) கள்ளநோட்டுகளில் ஈடுபடுதல்.
(viii) பரிவர்த்தனைகளுக்கு நாணயப் பரிமாற்றங்களைப் பயன்படுத்தவும்.
(ix) போலி நிறுவனங்களைப் பயன்படுத்தவும். இவை காகிதத்தில் மட்டுமே இருக்கும் செயலற்ற நிறுவனங்கள்.
9. நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (Financial Action Task Force (FATF)) தரநிலைகளை முழுமையாகவும் திறம்படவும் செயல்படுத்துவதை உறுதிசெய்ய FATF நாடுகளை கண்காணிக்கிறது. ஒவ்வொரு நாட்டிலும் விரிவான அறிக்கைகளை வழங்க பரஸ்பர மதிப்பீடுகளை இது நடத்துகிறது. இந்த அறிக்கைகள் பணமோசடிக்கு எதிராகவும், பயங்கரவாதிகளுக்கு நிதியுதவி மற்றும் பரவல் நிதியுதவிக்கு எதிராகவும் எவ்வளவு பயனுள்ளதாக இருக்கும் என்பதை ஆய்வு செய்கிறது.
பயங்கரவாதிகளுக்கு நிதியுதவி
FATF நாடுகள் அதன் தரநிலைகளுக்கு முழுமையாக இணங்குவதை உறுதி செய்ய கண்காணிக்கிறது. பயங்கரவாத நிதியுதவி என்பது பயங்கரவாத அமைப்புகள் தங்கள் நடவடிக்கைகளுக்கு நிதியளிக்க பயன்படுத்தும் முறைகளைக் குறிக்கிறது. இந்த நடவடிக்கைகள் தேசிய மற்றும் சர்வதேச பாதுகாப்புக்கு அச்சுறுத்தலாக உள்ளன.
பணமோசடியைப் போலல்லாமல், இது பெரும்பாலும் நிதிகளின் சுழற்சி முறையை உருவாக்குகிறது. இது இறுதியில் அசல் மூலத்திற்குத் திரும்புகிறது. பயங்கரவாத நிதியுதவி ஒரு நேரான பாதையைப் பின்பற்றுகிறது. இந்த செயல்பாட்டில், உருவாக்கப்படும் பணம் பயங்கரவாத குழுக்களுக்கும் அவர்களின் செயல்பாடுகளுக்கும் ஆதரவாக செலுத்தப்படுகிறது.
10. பரஸ்பர மதிப்பீட்டு அறிக்கைகளில் சக மதிப்பாய்வுகளும் அடங்கும். இந்த மதிப்புரைகளில், பல்வேறு நாடுகளைச் சேர்ந்த உறுப்பினர்கள் ஒருவரையொருவர் மதிப்பிடுகின்றனர். அவர்கள் ஒரு நாட்டின் பணமோசடி எதிர்ப்பு மற்றும் பயங்கரவாத எதிர்ப்பு நிதியுதவி முறையை பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள். பகுப்பாய்வுக்குப் பிறகு, பரஸ்பர மதிப்பீடுகள் பரிந்துரைகளை வழங்குகின்றன. இந்த பரிந்துரைகள் நாட்டின் கட்டமைப்பை மேலும் வலுப்படுத்துவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளன.
பெருக்கம் நிதியுதவி (Proliferation Financing)
ஐ.நா.வின் கருத்துப்படி, தற்போது, அணு ஆயுதப் பரவல் நிதியுதவி பற்றி சர்வதேச அளவில் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட வரையறை ஏதும் இல்லை. இருப்பினும், அணு, இரசாயன அல்லது உயிரியல் ஆயுதங்கள், அத்துடன் அவற்றின் விநியோக வழிமுறைகள் மற்றும் இதன் தொடர்புடைய பொருட்களின் பரிமாற்றம் மற்றும் ஏற்றுமதிக்கான நிதி சேவைகளை வழங்குவதாக இது விவரிக்கப்படலாம். இந்த கருத்து பரவல்-உணர்திறன் பொருட்களில் வர்த்தகத்திற்கு நிதியளிப்பதை உள்ளடக்கியது மற்றும் பரவல் நடவடிக்கைகளில் ஈடுபட்டுள்ள தனிநபர்கள் அல்லது நிறுவனங்களுக்கான நிதி ஆதரவையும் உள்ளடக்கியது.
11. பாரிஸை தளமாகக் கொண்ட நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (Financial Action Task Force (FATF)) என்பது உலகளாவிய பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதி கண்காணிப்பு அமைப்பாகும். பணமோசடியை எதிர்த்துப் போராடுவதற்கான நடவடிக்கைகளை ஆராய்வதற்கும் உருவாக்குவதற்கும் ஜி-7 முன்முயற்சியாக 1989-ஆம் ஆண்டில் உருவாக்கப்பட்டது. 2001-ஆம் ஆண்டில், பயங்கரவாத நிதியுதவியை எதிர்த்துப் போராட FATF தனது ஆணையை விரிவுபடுத்தியது.
12. FATF என்பது 40 உறுப்பினர்களைக் கொண்ட அமைப்பாகும். இந்தியா 2010-ஆம் ஆண்டில் FATF இல் உறுப்பினரானது.
13. சட்டவிரோத பணப்புழக்கத்தை சமாளிக்க நாடுகளுக்கு உதவும் நடவடிக்கைகளின் கட்டமைப்பை நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு (Financial Action Task Force (FATF)) கோடிட்டுக் காட்டியுள்ளது. இந்த நடவடிக்கைகள் 40 பரிந்துரைகளாக ஒழுங்கமைக்கப்பட்டுள்ளன. பரிந்துரைகள் ஏழு தனித்தனி பகுதிகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளன:
(i) AML/CFT கொள்கைகள் மற்றும் ஒருங்கிணைப்பு
(ii) பணமோசடி மற்றும் பறிமுதல்
(iii) பயங்கரவாத நிதியுதவி மற்றும் ஆயுதப் பரவலுக்கு நிதியளித்தல்
(iv) தடுப்பு நடவடிக்கைகள்
(v) சட்ட நபர்கள் மற்றும் ஏற்பாடுகளின் வெளிப்படைத்தன்மை மற்றும் நன்மை பயக்கும் உரிமை
(vi) தகுதிவாய்ந்த அதிகாரிகளின் அதிகாரங்கள் மற்றும் பொறுப்புகள் மற்றும் பிற நிறுவன நடவடிக்கைகள்
(vii) சர்வதேச ஒத்துழைப்பு ஆகியவை ஆகும்.
Original article: